緊急時に役に立つ外部留保と、役に立たない外部留保とは何か@レップ千葉

千葉の連続ブログ!今回はお金の事。

 

REPSS(レップ)社でも受けられる融資をまずは全部調べ上げて、可能な限り申し込みの動きをしていますが、もちろん外部留保の備えもあります。

 

融資も助成金も外部留保も、今は全てを活用する時です。

 

美容室の資金調達相談

現在、多くの融資相談を受けています。ネットやニュースを見ていても、事態の収束見通しが立たない状況ですが、資金調達は今現在も今後も必ず経営において、欠かせない話ですよね。

 

お問い合わせいただいた相談を元に、今回は国が行っている、推奨している制度を幾つかまとめてみました。この事態に合わせての内容になっていますので、今後の検討材料にはなるかもしれません。

 

中退共(中小企業退職金共済)

緊急事態宣言が発令されるような事態は、今後はないかもしれませんが、もしかしたら今後、この中退共は加入者が激減するかもしれません。

 

中退共の最大のメリットは、掛け金が全額経費になることだと思います。従業員の退職金の積立を、全額経費計上できるというのは、会社・経営者にとっては福利厚生を手厚くしつつ節税ができる理由から、活用されていたオーナーもいらっしゃるかもしれません。

 

実際のところ、退職者がそれまで積み立てている掛け金を引き継いで持っていってしまい(積立金は全額従業員に直接支払われる)、比較的早期に退職していく理美容業にはあんまり向いていないかな?と言われている制度です。

 

さらに今回のコロナの影響があり、基本解約ができない(手続きが相当面倒)のと、契約者貸付ができないといったデメリットを再確認しました。

 

契約者貸付とは

契約者貸付を説明しておくと、その契約毎に今まで積み立てていた金額の中から、一定金額の貸付を行う事を契約者貸付と言います。

 

例えば月3万、5年続けている契約(セーフティー共済や保険など)があったとすると、

3万×12ヶ月×5年=180万円

の支払いをしていて、その中の一部をこういった事態に借りることが出来るんです。

 

利息が付いたりするデメリットもありますが、緊急時の一時資金としての使い勝手は経営をしていく上では大事なポイント(現在、コロナの影響を受け、一部保険会社などでは期間限定ではありますが無利息貸付をしています)になってくると思います。

 

話を戻して。

今後の対策として、緊急時ですから何か手を打ってくることも考えられますが、こういった事態にすぐに資金化できないのは大きなデメリットになりそうです。

 

理美容経営者の方は、あんまりやってないかもしれませんが、今後検討する際の一つの判断基準になればと思います。

 

確定拠出年金(401K・iDeCo)

こちらも最近は自分でお金を貯めましょうと推奨されていますよね。個人でやられている方も多いかもしれません。節税効果もありますし、資産運用の入り口として初めている方もいるのではないかと思います。

 

しかしこちらも中退共と同じように、途中解約が相当大変なのと(一定条件を満たさないと解約できません)契約者貸付ができないんです。

 

将来の年金を貯めているから、途中で使うことは原則できないんですよね。

 

重ね重ねですが、こういった事態はそうは起こらないとも思いますが、こういった経験を踏まえると、今後の加入はより慎重に、無理のない金額設定が必要になるかもしれません。

 

セーフティー共済(倒産防止共済)

これに関しては、やってて良かった!!という経営者の方がいるかもしれませんね。

 

その名の通り、倒産を防止する役割があり、今回のコロナの影響を受けた時に解約して資金調達ができた方も多いのではないでしょうか。

 

40ヶ月未満の場合は元本割れのリスクもありますが、今回のような緊急時に大いに役立つ可能性がありますよね。

 

更に、掛け金は全額経費計上できるので、通常時のメリットも大きくあります。上限は年間240万まで、累計800万まで掛ける事ができます。

 

一つ注意点があるとすれば、解約時に解約返戻金の全額収入とされてしまうので、金額が大きくなりすぎると後から税金を収める事にもなってしまうので気をつけてください(年間800万の利益が出てしまうので)こういった事態にはやってて良かった、と思う経営者の方が多いはずですが。

 

緊急予備資金

ざっくりとまとめましたが、あくまでこの緊急事態として考えになっていますのでご了承いただければと思っております。でも今後も何があるかは分かりませんよね。

 

そうなってからでは遅いという事も考えなくてはなりません。今回のコロナで融資を受けずに資金繰りができているサロンも少なからずありますので、コロナが落ち着いたら、そういったお話もしていければと思っています。

 




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ABOUTこの記事をかいた人

千葉 実

美容師・美容ディーラーの経歴を経て、REPSS株式会社という美容業界に特化した保険/求人会社に所属しております。 美容室の開業、経営のお手伝いをしています。普段は基本、お客様や、ディーラーの方からご紹介頂く「紹介営業」で活動していますが、より多くの独立開業やサロン経営に携わる事ができればと思い、独立開業セミナー等開催しております。